В противном случае придется обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Но если цифровая валюта приравнивается к имуществу, следовательно, с нее можно получить прибыль. Популярность использования криптовалюты в 2022 году значительно выросла – многие, кто ранее не взаимодействовал с цифровыми валютами, завел свой криптокошелек для хранения денежных средств и осуществления различных операций. Не облагается покупка криптовалюту за фунты стерлингов, холдинг (хранение), передача криптовалюты между своими кошельками, пожертвования на благотворительность, подарок криптовалюты мужу или жене. «Исключения могут касаться только недобросовестных отправителей с p2p-площадок, которые переводили средства с украденных карт, или если они стали участниками уголовного расследования. К тому же это напрямую не связано именно с криптовалютой, это сопутствующие риски для одного из форматов конвертации», — поясняет аналитик.
Как легализовать доход от криптовалюты: заполняем декларацию
Но если все законно, то особых рисков на стороне владельца криптовалюты не возникает, поскольку прямого запрета на такие сделки законодательством не установлено, уточняет она. С точки зрения налоговых органов, такие операции — это доходы от продажи иного имущества, которые можно уменьшать на расходы на приобретение такого имущества. Доходы и расходы должны быть документально подтверждены, и те, кто торгует на криптобиржах, в более выгодном положении, поскольку их операции достаточно легко выгрузить из личного кабинета площадки, поясняет Кириллов. Третий вариант конвертации криптовалюты в рубли — использование банковского счета в банке страны СНГ, в которой существуют легальные обменники (Казахстан, Киргизия, Белоруссия). В этом случае допускается обмен криптовалют через местные обменники с зачислением полученных средств на счет в местном банке. Например, только за последний месяц трафик на нашем сайте вырос примерно на 20%, что является прямым признаком роста запроса на операции с криптовалютами», — делится Зуборев.
- Торговля криптовалютами может быть прибыльной деятельностью, но она также влечет за собой налоговые обязательства.
- Важно не только знать, как платить налог с криптовалюты, но и вести отчетность и соблюдать налоговые обязательства.
- Полностью исключать вопросы от банка по поводу завершенных операций с криптовалютой нельзя, но на практике такое случается крайне редко, соглашается Никита Зуборев.
- Он пояснил, что налогоплательщикам приходится руководствоваться разъяснениями Минфина, согласно которым декларирование доходов производится также в общем порядке.
Операции в криптовалюте в России во время санкций
Однако стоит учитывать, что подобные схемы во многих случаях рассматриваются как мошеннические. В случае стейкинга — если годовой доход от него превышает 300 сингапурских долларов, эта прибыль будет облагаться подоходным налогом. Кстати, покупка криптовалюты, равно как и получение криптовалюты при бесплатной раздаче (airdrop) или хардфорке, не облагаются налогом. Кроме того налоговые обязательства зависят от характера деятельности с криптовалютой. Прирост капитала от продажи или обмена криптовалют может рассматриваться как доход, подлежащий налогообложению, если он связан с профессиональной деятельностью https://coinranking.info/ или спекуляцией.
Как заплатить налог с криптовалюты в 2023 году. Простая инструкция
Криптовалюта в как начать раунд заново данном случае стала одним из самых оптимальных способов осуществления международных платежей. Это сервисы, деятельность которых не централизована и не легализована, где один пользователь продает криптовалюту, а другой покупает ее за фиат. Никто не несет ответственности, если одна из сторон не выполнит свою часть договора.
Налог на криптовалюту в Украине
Таким образом, придется заплатить общий процент на пассивные доходы по ставке 18% НДФЛ и 1,5% военного сбора. Получается, формально самозанятые не имеют права платить налоги от реализации крипты по «мягкой» ставке — но если цифровая валюта зарабатывается путем майнинга, ограничение действовать не будет и налог составит всего 6%. Подробности на тему самозанятости можно напрямую узнать в федеральном законе «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27 ноября 2018 года N 422-ФЗ. Конвертация цифровой валюты в фиатную с точки зрения российского законодательства оценивается как операция по продаже имущества (письмо Минфина от 17 мая 2018 года), поэтому криптовалюта облагается налогом. В качестве образца для украинской модели налогообложения изучались практики многих стран, включая Канаду, США, Израиль, Данию, Хорватию и Люксембург.
Затем нужно вывести полученные средства на свой банковский счет, соблюдая при этом все требования налогового законодательства Украины. Подоходным налогом облагается любой доход, если основная цель операций — получение прибыли. Сюда входит налог на торговлю на бирже — 8% (если это не хобби, а именно активный трейдинг на централизованной бирже).
Чтобы понимать, за что приходится отдавать что такое криптозима деньги, нужно разобраться в официальных понятиях. Сегодня главным документом на тему криптовалюты является федеральный закон № 259 «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Согласно ему, криптовалюта (или же цифровая валюта) признается имуществом для определенных целей, но не может являться платежным средством — то есть оплатить товар или услугу с ее помощью не получится. «Поэтому при получении дохода от продажи криптовалюты граждане должны самостоятельно рассчитать НДФЛ и представить в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ. Если продажа криптовалюты осуществлена с убытком, то налога не возникает, однако подать налоговую декларацию придется», — поясняет юрист.
Наиболее актуальным вариантом остается прямой P2P-обмен между пользователями. Некоторые новички в криптосфере ошибочно полагают, что криптобиржи, как традиционные биржи, являются налоговыми агентами и самостоятельно уплачивают налоги с полученных пользователем доходов. Криптобиржи работают в анонимном режиме, поэтому нет речи даже об идентификации пользователя, не то чтобы об уплате его налогов. В Бюро экономической безопасности подсчитали, что за последние десять лет бюджет Украины потерял по меньшей мере $81 млн налогов от деятельности локальных криптовалютных бирж. Несмотря на это, на момент написания статьи в Украине еще не были приняты законы о налогообложении криптовалют и вопрос как легализовать доход с криптовалюты в Украине остается открытым. Однако начиная с 1 января 2024 года все лица, проживающие в Таиланде более 180 дней, обязаны уплачивать 15% налог на биткоин, полученный из источников вне страны.
Таким образом правительство Таиланда планирует закрыть лазейку, которую использовали многие нерезиденты и местные трейдеры. Кроме того, напоминает Грибков, суд будет признавать и защищать только владение той криптовалютой, по которой информация представлена в налоговые органы. Торговля peer-to-peer, или p2p, — это сделки, в которых трейдеры обменивают криптовалюту между собой, а платформа выступает гарантом их операций.
Согласно закону, регулирование должно осуществляться Нацбанком Украины (НБУ) и Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР). НБУ будет контролировать оборот виртуальных активов, а НКЦБФР виртуальные активы обеспеченными ценными бумагами или деривативами. Кроме того Нацкомиссия будет давать разрешение и контролировать работу поставщиков услуг, связанных с криптовалютой.
В настоящее время стандартная ставка налога для физических лиц составляет 13%, а для юридических — 20%. Налогообложение и легализация доходов от криптовалют представляют собой сложную и динамически развивающуюся область. Продажа криптовалюты может повлечь за собой налоговые последствия и криптоэнтузиасты сталкиваются с неопределенностью в налоговом статусе криптовалют и разнообразии международных регуляций. Эти проблемы требуют разработки эффективных механизмов налогового администрирования для обеспечения прозрачности и справедливости налогообложения. С 1 января 2021 года на территории России криптовалюта признана имуществом. Такая возможность у россиян появилась благодаря закону «О финансовых цифровых активах», который вступил в силу в начале этого года.
Текущее законодательство, принятое в отношении криптовалют, до сих пор не отвечает на вопрос, считается ли торговля криптовалютой на территории России легальной или нет, добавил депутат. Гражданин, который не сообщил налоговым органам о владении криптовалютой, лишается права на судебную защиту, отметил Юрий Брисов. Он утверждает, что это противоречит Конституции Российской Федерации, в которой сказано, что каждый гражданин имеет право на защиту в суде. Все штрафы, предусмотренные Налоговым кодексом РФ и, которые применяются по отношению к тем, кто был уличен в неуплате налогов, распространяются и на операции с криптовалютой, подчеркнул Юрий Брисов.
Кроме того, введение четких правил и механизмов контроля за криптовалютными операциями помогает в борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма. Кроме того, если человек хранит криптовалюту более года, он получит право на 50% скидку для налога на прирост капитала. Налогообложение криптовалюты в США зависит от различных факторов, включая характер операций с криптовалютой и сроком ее владения. По закону банк вправе запрашивать документы, в том числе и по операциям, которые были предварительно им пропущены, добавляет Денис Поляков. Однако такие запросы «постфактум» случаются реже, банки чаще проверяют операции именно на входе. В любом случае для клиента рекомендуется сохранять все документы и скриншоты по операциям хотя бы в течение 3–6 месяцев, для того чтобы обеспечить в случае запроса банка возможность объяснить происхождение средств.
Сначала вам нужно обменять криптовалюту на фиат, то есть обычные деньги, такие как рубли, доллары или евро. После этого вы можете перевести деньги на свою банковскую карту или кошелек. Однако у него есть и недостатки, такие как ограниченное количество монет, высокие комиссии и лимиты на ввод и вывод. Криптовалютные биржи являются одним из самых популярных и удобных способов обмена криптовалюты на фиат. Рекомендуется использовать P2P-платформу, поскольку здесь нет комиссий, обмен происходит моментально, а сделка безопасна и проста.
